এফডিআর (Fixed Deposit Receipt) কীভাবে কাজ করে

এফডিআর (Fixed Deposit Receipt) কীভাবে কাজ করে, সংক্ষেপে বলছি:

মূল ধারণা

• আপনি একটা নির্দিষ্ট পরিমাণ টাকা ব্যাংকে একটা নির্দিষ্ট মেয়াদের জন্য জমা রাখেন (যেমন ৩ মাস, ৬ মাস, ১ বছর, ৩ বছর)।

• ব্যাংক এই টাকার বিপরীতে একটা নির্দিষ্ট সুদের হার (interest rate) দেয়, যা আগে থেকেই ফিক্সড থাকে — মেয়াদের মধ্যে বাজারে সুদের হার ওঠানামা করলেও আপনার রেট পরিবর্তন হয় না।

কীভাবে সুদ হিসাব হয়

• সুদ সাধারণত বাৎসরিক হারে (per annum) বলা হয়, কিন্তু জমা দেওয়া থাকে যেকোনো মেয়াদে।

• উদাহরণ: ১ লাখ টাকা ১ বছরের জন্য ৭% সুদে এফডিআর করলে, মেয়াদ শেষে প্রায় ১,০৭,০০০ টাকা পাবেন (ট্যাক্স/এআইটি কাটার আগে)।

• বেশিরভাগ ব্যাংকে উৎসে কর (AIT - Advance Income Tax) কেটে রাখা হয় সুদের উপর, সাধারণত ১০-১৫% (আপনার TIN আছে কিনা তার উপর নির্ভর করে হার কম-বেশি হয়)।

মেয়াদ শেষে বিকল্প

• আসল + সুদ তুলে নিতে পারেন

• অথবা অটো-রিনিউয়াল অপশন দিয়ে রাখলে আবার নতুন মেয়াদে জমা হয়ে যাবে

আগে ভাঙালে (Premature Encashment)

• মেয়াদ শেষ হওয়ার আগে টাকা তুলতে চাইলে সাধারণত পেনাল্টি থাকে — সুদের হার কমে যায় বা সুদই পাওয়া যায় না, ব্যাংকভেদে নিয়ম আলাদা।

সুবিধা

• নিরাপদ, গ্যারান্টিড রিটার্ন — স্টক মার্কেটের মতো ঝুঁকি নেই।

• অনেক ব্যাংক এফডিআর-এর বিপরীতে লোনও দেয় (আসল টাকার একটা শতাংশ পর্যন্ত)।

  
  

  ৫ লাখ টাকা, ৩ মাস মেয়াদ, ৭% বার্ষিক সুদে হিসাব:

  সুদ হিসাব

  • সুদ = ৫,০০,০০০ × ৭% × (৩/১২) = ৮,৭৫০ টাকা (ট্যাক্সের আগে)

  TIN থাকায় কর কাটবে (সাধারণত ১০%)

  • কর = ৮,৭৫০ × ১০% = ৮৭৫ টাকা

  • নিট সুদ = ৮,৭৫০ − ৮৭৫ = ৭,৮৭৫ টাকা

  মোট পাবেন (৩ মাস পর)

  • ৫,০০,০০০ + ৭,৮৭৫ = ৫,০৭,৮৭৫ টাকা

  একটা বিষয় মাথায় রাখবেন — এটা আনুমানিক হিসাব। কিছু ব্যাংক দৈনিক ভিত্তিতে (actual days/365) হিসাব করে, কিছু ব্যাংকে AIT রেট TIN থাকা সত্ত্বেও ভিন্ন হতে পারে (কিছু ক্ষেত্রে ১০%, কিছু ক্ষেত্রে সোর্স ট্যাক্স রুল অনুযায়ী কম-বেশি)। এফডিআর করার আগে নির্দিষ্ট ব্যাংকের কাছে exact calculation confirm করে নেওয়া ভালো।